Mentre passa el temps i seguim amb les nostres activitats laborals, moltes vegades pensem en com serà la nostra tributació del pla de pensions. Encara que ara pugui semblar llunyà, el cert és que el moment de retirar-se arriba i el millor és estar informats per complir amb els diferents tràmits en temps i forma. Segueix llegint per assabentar-te de tots els detalls.
En un punt de la vida, comença a ser necessari fer els preparatius que ens permetin viure amb comoditat un cop assolim l’edat per jubilar-nos. La retirada sol ser una instància esperada en la qual esperem viure amb tranquil·litat i gaudir d’una nova etapa de la vida. Perquè res opaqui aquest esdeveniment, la clau està a conèixer en profunditat com funciona la pensió per jubilació, com calcular-la i què has de tenir en compte.
Pensió per jubilació: com es fa el càlcul?
El primer que has de saber és que els últims 15 anys cotitzats a la Seguretat Social seran els que determinin fonamentalment el número de la teva pensió per jubilació, ja que es prendran els ingressos durant aquest període de temps com una base de cotització. Això no vol dir que són els únics que comptaran, ja que es pren en compte el conjunt total de la trajectòria del treballador, però sí que els darrers 15 anys treballats seran de summa importància.
A l’hora de calcular quant cobraràs un cop comenci la teva jubilació, has de tenir en compte alguns punts claus. Perquè tinguis present els diferents escenaris, desenvolupem una guia que et permetrà calcular la pensió per a tots els tipus de jubilació que avui es troben en vigència. Per arribar a aquest resultat, cal considerar diversos aspectes d’ allò més importants com ho són les bases de cotització, el període de referència i l’ anomenada base reguladora. També altres dades com l’edat real de la persona i els anys de cotització acumulada.
Càlcul de la pensió
Per fer-ho més senzill, dividim el càlcul de la pensió en cinc passos que s’apliquen a cada tipus:
- Bases de cotització: Comença per sol·licitar la informació de la teva cotització en Seguretat Social. Això pots fer-ho directament online o mitjançant correu realitzant la corresponent petició.
- Període de referència: Aquesta informació representa els anys que es tindran en compte per al càlcul de la base reguladora. Aquest període avui dia correspon a 24 anys enrere de la data de cessament d’ activitat laboral o del moment en què es demana la jubilació, en el cas d’ haver passat més de 3 mesos.
- Actualització de bases de cotització amb IPC: Abans de fer qualsevol càlcul, has d’actualitzar les bases de cotització amb l’IPC. Pots fer-ho de forma simple i ràpida amb l’eina online d’actualització de rendes de l’INE.
- Sumar totes les bases: El quart pas, tenint en compte que els mesos a considerar (presents en 24 anys) són 288, serà sumar la cotització de cadascun d’aquests 288 mesos.
- Calcular la base reguladora: Per calcular-la has de prendre el resultat de la suma de les bases de cotització i dividir-lo per 336. Aquest compte serà la teva base reguladora.
En conclusió, el que cobraràs com a jubilació serà el 100% de la base reguladora sempre que compleixis amb els requisits que avui es demanen de cotització per a la jubilació ordinària, és a dir, haver cotitzat almenys 37 anys. Si no arribes a aquest nombre, has de saber que cobraràs un percentatge menor al 100%. A partir dels 15 anys cotitzats es percep el 50% de la base reguladora i s’ estableix una progressió percentual segons la quantitat d’ anys de cada cas.
Preguntes freqüents: tributació pla de pensions
Què haig de fer si vull prejubilar-me?
Els treballadors poden cessar la seva activitat laboral i demanar una jubilació anticipada sempre que compleixin amb una sèrie de requisits. En l’ actualitat, un treballador pot prejubilar-se a partir dels 61 anys encara que per cada any d’ avançament se li aplica una reducció del 5% sobre el total de la seva cotització.
Com és el càlcul per als autònoms?
Les bases de la cotització dels treballadors autònoms són estipulades tenint en compte la quota de Seguretat Social que paguen mensualment. El càlcul es realitza de la mateixa manera que amb la resta dels treballadors, però cal considerar algunes restriccions com la de no poder incrementar la seva base de cotització a partir dels 49 anys.
És recomanable contractar plans de pensions?
Un pla de pensions està destinat a aportar un suplement de capital a la pensió de jubilació. El més comú és recórrer a plans que funcionin en principi com ho faria un dipòsit a termini fix, cosa que significa que els diners acabaran reportant una quantitat d’interessos que la persona coneixerà amb antelació en contractar el pla. Estan, a més, garantits pel Fons de Garantia de tal manera que, en cas que l’ entitat patís algun problema de liquiditat, el titular podrà recuperar el dipositat fins a un màxim de cent mil euros.
Puc treballar estant jubilat?
Fins fa alguns anys no era possible continuar l’activitat laboral un cop demanada la jubilació, però això ha canviat progressivament al llarg del temps. Actualment sí que es pot treballar per compte propi o en relació de dependència mentre es percep una pensió per jubilació. Naturalment, això determinarà algunes deduccions en les pensions depenent les diferents circumstàncies. Per poder fer-ho el primer que s’ha de fer és comunicar-ho a l’Administració General i conèixer les diferents modalitats en què estar en actiu és compatible amb seguir cobrant la jubilació.
Si encara tens dubtes, no continuïs fent números imaginaris, contacta’ns. A Blegal ens dediquem a assessorar, solucionar i gestionar tota mena de problemes fiscals, laborals, mercantils i legals de particulars, autònoms i petites i mitjanes empreses. Al nostre bufet et trobaràs amb advocats experimentats, fiscalistes i corredors d’assegurances col·legiats a NewCorred que t’ajudaran durant tot el procés de tributació de pla de pensions.
Per a informació sobre temes relacionats visita la nostra pàgina sobre
Gestoria Assessoria
.
Photo by Aaron Burden on Unsplash
